Integrasi Artificial Intelligence dalam Manajemen Risiko Perbankan Syariah: Peluang, Tantangan, dan Implikasi Regulasi

Abstract

Transformasi digital telah mendorong perbankan syariah di Indonesia untuk mengadopsi Artificial Intelligence (AI) sebagai instrumen strategis dalam manajemen risiko, khususnya untuk mendeteksi pembiayaan bermasalah, memitigasi risiko operasional, dan memperkuat sistem peringatan dini likuiditas. Meskipun demikian, integrasi AI ke dalam kerangka manajemen risiko bank syariah masih menghadapi kesenjangan konseptual maupun praktis, terutama terkait keselarasannya dengan prinsip syariah, kesiapan sumber daya, dan tata kelola algoritmik. Penelitian ini bertujuan menganalisis peluang, tantangan, dan implikasi regulasi dari integrasi AI dalam manajemen risiko perbankan syariah di Indonesia, sekaligus mengidentifikasi kesenjangan antara praktik adopsi teknologi dan kerangka pengawasan yang berlaku pasca terbitnya Tata Kelola Kecerdasan Artifisial Perbankan Indonesia oleh Otoritas Jasa Keuangan pada tahun 2025. Penelitian menggunakan pendekatan kualitatif melalui studi kepustakaan sistematis (systematic literature review) terhadap 25 sumber ilmiah nasional yang diterbitkan pada rentang tahun 20172025, dianalisis secara deskriptiftematik berdasarkan kategori risiko pembiayaan, operasional, likuiditas, reputasi, dan kepatuhan syariah. Hasil kajian menunjukkan bahwa AI memberi peluang signifikan dalam efisiensi deteksi dini risiko pembiayaan dan otomasi pengendalian likuiditas, namun implementasinya masih dibatasi oleh kesiapan sumber daya manusia, keterbatasan infrastruktur data, dan ambiguitas kepatuhan syariah atas keputusan algoritmik yang bersifat blackbox. Studi ini juga menemukan bahwa kerangka regulasi OJK belum secara eksplisit mengakomodasi dimensi maqashid syariah dalam tata kelola AI perbankan. Penelitian merekomendasikan penguatan tata kelola AI berbasis nilai syariah serta harmonisasi regulasi lintas otoritas sebagai langkah strategis ke depan.